الاستشارات الضريبية وضريبة القيمة المضافة

تخضع الشركات في دولة الإمارات العربية المتحدةللضرائب -سواء ضريبة القيمة المضافة أوضريبة خاصة بنشاط محدد- وهي نادرة جدًا أوضريبة علىمنتج ما، وغالبًا ما تكون المنتجات المضرة بالصحة، وكذلك بالنسبة لمؤسسي الأعمال،فإنهميهتمون للغاية بحماية مصالحهم وأعمالهم التجاريةمن الضرائب عند تأسيسها.لذلك، قد يستلزم ذلك الحصول علي المشورة حول الضرائب قبلتأسيس الأعمال التجاريةأوخلال تسييرها مع تغير القوانين والأنظمة.

نقدم من خلال فريقنور أتورنيزاندليجالكونسلتانتزخدمات الاستشارات الضريبية في دول الإمارات العربية المتحدة وجمهورية مصر العربية والمملكة العربية السعودية من خلال وكلائنا الضريبين في تلك الدول وعالميًا على مستوي تأسيس الأعمال والمعاملة الضريبية في ضوء الاتفاقيات الدولية لتفادي الازدواج الضريبي. تركز هذه الخدمة التي توفرها بشكل مركز على الاستشارات الضريبية لراغبي تأسيس الأعمال ولعملائنا الحاليين في دولة الإمارات العربية المتحدة.

يتعاون فريقنور أتورنيزاندليجالكونسلتانتزمع فريق من المحاسبين والاستشاريين الضريبيين علىتقديم خدمات الاستشارات الضريبية إلىعملائه قبل تأسيس الأعمال التجارية أو بعد تأسيسها.

أولا : الاستشارات الضريبة قبل تأسيس الأعمال

يهتم مؤسسوالأعمالبالضريبة التي تفرض على الأنشطة التجارية التي يمارسونها وقيمة هذه الضريبة عند تأسيس الأعمالفي الدولة يعتمد على

1 : طبيعة الضريبة التي يخضع لها المؤسس/الشركاءوالشركة

(أ‌) نوع الضريبة التي يخضع لها مؤسسالأعمالبشخصه:

من ناحية خضوع دخله للضريبة المباشرة و/أوخضوعه لضريبة الأرباح الرأسمالية أوالمنافع التي يحصلها من الشركات التي يتملكها أيًا كانت الدولة التي يتحصل علىدخله منها أوطبيعتها، ومثال ذلك المواطن الأمريكي الذي يخضع دخله سواء داخل الولايات المتحدة أو خارجهاأي كان مصدره للضريبة المحددة من خلال موطنه لارتباطها بشخص المؤسس، ويوجدمثال آخرعلى ذلك وهوالمواطنين المصريين؛فدخلهم من أي مصدر خارج الدولة لا يخضع لضريبة الداخل طالما أنالعمل والدخل والمعاملة تمواخارج الدولة.لذا، قد يلجأهؤلاء إلىتأسيس شركات عابرة للحدود (أوفشور)لتملك وإدارة أعمالهم الخارجية وانفاق وصرف كافة النفقات خارج جمهورية مصر العربيةوعدم تحويل أي مبالغ إذاكانوا مقيمين فيها.

وفى بعض الحالات، تعفي الدول من الضرائب تمامًا الامتيازات العينية التي يتمتع بها العميل من شركته التي يعمل بها أومن الشركات التي يتعامل معها وكل ذلك يحدد محل إنشاءوتأسيس عملك وفق الضريبة التي ستخضع لها أوتعفي منها تماما،

(ب‌) الضريبة التي تخضع لها الشركة والمعاملة الضريبية في موطن العميل

تخضع كافة الشركات للضرائب،إلاأننسبتها تختلف من دولة إلىأخرى،وقد يقوم شخصٍ ما بتأسيس شركة في الخارج وتحويل أرباحه منها لاحتساب الفارق بشكل أفضلمنتأسيس شركة في موطنه بشكل مباشر، منأجلالتمتع بفارق الإعفاء الضريبي فيحال توقيع دولته علي اتفاقيات الإعفاء الضريبي، ويعدأحد الأمثلة على ذلك هوتأسيس حامل للجنسية السويسرية لشركة في دولة سنغافورة للاستفادةمن اتفاقية عدم الازدواج الضريبي بين البلدين عوضًا عن تأسيس شركة مباشرةً في دولتهلأنالفارق الضريبي قد يصل إلىإعفاءتبلغ نسبته18٪.

ثانيًا: الاستشارات الضريبية بعد تأسيس الأعمال

توجد العديد من الضرائب التي نقوم بتقديم النصح والإرشاد حولها،ولمعلوماتك، نعرض لك شرحمبسط لأشكال الضرائب التي قد تخضع لها الشركات بشكل عام وفى بعض الدول تعفي الامتيازات العينية التي يتمتع بها العميل من شركته التي يعمل بها أومن الشركات التي يتعامل معها من الضرائب تمامًا، وكل ذلك يحدد محل إنشاءوتأسيس عملك وفق الضريبة التي ستخضع لها أو تعفىمنها تمامًا، علمًا بأنبعض مؤسسي الأعماليطلبون خضوع أعمالهم للضريبة و/أوتوزيع الأرباح من أجلالتمتع بفارق الإعفاء في حال توقيع دولته علي اتفاقيات الإعفاء الضريبي ولمعلوماتك نعرض لك شكل مبسط لأنواع الضرائب:

تنويه: الضرائب المشروحة أدناه ترد بصفة عامة فحسب، وفيدولة الإمارات العربية المتحدة،توجد فقط ضرائب القيمة المضافة والضرائب علىالمنتجات المضرة بالصحة

1 – الضرائب على الدخل للشركات والأفراد

هذا النوع من الضريبة هو ضريبة شاملة، فهو قيمة ضريبة تضاف إلىكافة المدخولات إلىالشركة بغض النظر عن كونها نتاج بيع سلعة أوخدمة بأشكالها المتعددة.

2 – الضرائب على بيع السلع للشركات

تفرض هذه الضريبة على الشركات التي تعمل في بيع السلع، وتكون بعض السلع منها معفاة حسب الأهمية الاقتصادية ولا تخضع الخدمات لتلك الضريبة.

3 – الضرائب على توزيع الأرباح

تفرض هذه الضريبة على توزيع الأرباح علىالشركاء في الشركات، سواء كان الشركاء من الأفرادأوالشركات.

4 – الضريبة الإقليمية

تفرض هذه الضريبة على الأنشطة الاقتصادية أوالدخلالناتج عن ممارسة الأعمالفي دولة التأسيس،وتعفىالمدخولات من خارج الدولة من تلك الضريبة.

5 – ضرائب القيمة المضافة

ضريبة القيمة المضافة وتفرض على السلع والخدمات التي يجري تداولها في السوق.

دعنا نحن نور أتورنيزاندليجالكونسلتانتزنقرر الأنسب لك فيما يتعلقبموقع تأسيس الأعمال،بما يضمن لك الحصول على أفضل الامتيازات وكيفية الحصول علي أرباحكفي شكل توزيع أرباح او في شكل امتيازات عينية أونفقات، ويمكنك لاحقا مراجعة مستشارك الضريبي في موطنك لترتيب والتأكيد علي كيفية تنفيذ الإجراءوالحل الأسهللتنفيذه قبل تأسيس الأعماللتفادي صعوبة تنفيذ الإجراء لاحقًاأوتعقيدات تنفيذه.

وفي حال كونك قد أسست عملك بالفعل،فإننا نقدم لك خدمة الاستشارات الضريبية محليًا واقليمًا من خلال علاقاتنا الممتدة في مجال الاستشارات الضريبة والنصيحة الأفضل حول محل تأسيس أعمالك وكيفية إجراء معاملتك الضريبية.